Beneficial Ownership
Berikut adalah materi workshop tentang Beneficial Ownership yang diselenggarakan oleh Hukum Online pada tanggal 13 Februari 2020 dengan judul " Perkembangan Regulasi mengenai Beneficial Ownership dan Pemahaman Tax Compliance dalam Bisnis dan Pencegahan Tindak Pidana " Summary: Pelaporan Beneficial Ownership Tujuan dilaporkannya BO: mencegah terjadinya tindak pidana pencucian uang. Kriteria Utama BO (BO harus individual, BO bisa saja bukan pemegang saham tertinggi): memiliki wewenang atau kekuasaan untuk mempengaruhi atau mengendalikan suatu Perusahaan, i.e. Komisaris, Direktur, atau orang lain yang namanya tidak pernah ada dalam Grup Perusahaan namun dapat ikut campur dalam pengambilan keputusan (misalnya berwenang mencalonkan direktur dan komisaris yang baru). Legal owner (nama pemegang saham yang tercantum dalam akta) bukanlah Beneficial Owner. Perusahaan meskipun telah menyampaikan surat pernyataan kepada Notaris (namun BO berbentuk korporasi), statusnya masih diangg